СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ................................................................................................3
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ЗАЕМЩИКА……...………..........………………………………………..........5
1.1. Понятие и критерии кредитоспособности заемщика................…….......5
1.2. Информационное обеспечение оценки кредитоспособности заемщика..9
1.3. Нормативно-правовая база оценки кредитоспособности заемщиков.....11
2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА......15
2.1. Методы оценки кредитоспособности и их характеристика...…...…......15
2.2. Оценка кредитоспособности заемщика................................................20
2.3. Основные направления совершенствования анализа
кредитоспособности заемщиков ………........................….....………...26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………….......…..28
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………...……..30
ВВЕДЕНИЕ
Перемены, происходящие в экономике России, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования – предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: невозврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т.п. Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов.
Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать со-ответствующие управленческие решения.
Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа – подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.
Под кредитоспособностью понимается такое финансовое состояние предприятия-заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения.
..........................................
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Кредитоспособность заемщика играет ключевую роль в кредитных отношениях и является понятием, характерным именно для рыночной экономики.
Кредитоспособность заемщика – это комплексная характеристика, пред-ставленная совокупностью количественных и качественных критериев, позволяющая оценить его возможность полностью и в оговоренный в кредитном договоре срок рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая уровень кредитного риска банка.
Изучение информационной базы клиента является одним из важнейших элементов методики оценки кредитоспособности заемщика, поскольку без нее невозможно реально и эффективно оценить степень риска будущих финансовых вложений, так как она позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита. Анализ кредитоспособности должен учитывать данные о разных сторонах деятельности заемщика, включать как количественные, так и качественные характеристики клиента.
Каждая кредитная организация разрабатывает собственную методику кредитоспособности заемщика, основываясь на принятой стратегии своего развития, выборе приоритетов в кредитовании предприятия конкретных отраслей и масштабов деятельности, других факторов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них. При обосновании тех или иных методических подходов банки стремятся охватить такой спектр критериев оценки кредитоспособности заемщика, который позволил бы с большей точностью определить и минимизировать риск невозврата кредита.
.......................................................
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51-ФЗ (в ред. от 05.05.2014)
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятель-ности» (в ред. от 22.12.2014)
3. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218 «О кредитных историях» (в ред. от 28.06.2014)
4. Положение Банка России от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссуд-ной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 25.11.2014 № 5774)
5. Бусов, В. И. Оценка стоимости предприятия (бизнеса) : учеб. для бакалавров / В.И. Бусов, О. А. Землянский, А.П. Поляков ; под ред. В.И. Бусова. – М. : Юрайт, 2013. – 430 с.
6. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. – М.: Высш. образование, 2009. - 422 с.
7. Бархатов, А.П. Бухгалтерский учет внешнеэкономической деятельности: Учебное пособие для бакалавров / А.П. Бархатов. - 9-е изд., перераб. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2013. - 268 с.
.....................................
27. Интернет – портал: http://www.consultant.ru/
Защита на отлично! ( + скриншот с отметкой)
