Содержание
Введение 3
Исходные данные 4
1. Планирование объема услуг в натуральном выражении, доходов от услуг связи и выручки от продажи работ, товаров и услуг оператора электросвязи 6
2. Планирование расходов по обычным видам деятельности 14
3. План прибыли и рентабельности 20
4. Экономическая эффективность бизнес-плана 24
Заключение 31
Список литературы 32
Введение
В данной курсовой работе необходимо разработать годовой бизнес-план телекоммуникационного предприятия.
В современной быстро меняющейся экономической ситуации невозможно организовать эффективную работу предприятия, не осуществляя планирование. Это один из важнейших факторов, обеспечивающих оптимальное развитие любой компании. Если организация собирается вести деятельность в будущем, то планирование является необходимым элементом системы управления.
Особенно важно планирование в телекоммуникационной деятельности, в которой требуется заранее увидеть весь комплекс будущих действий предприятия и предопределить их последствия. В рамках бизнес-плана планируются доходы и расходы предприятия, показатели эффективности, финансовые результаты. При этом расчет проводится с учетом прогнозируемого уровня спроса, с учетом результатов реализации мероприятий по совершенствованию производства, управления, технологии, что позволяет объективно оценить будущие результаты компании, сравнить их с целевыми значениями показателей эффективности.
В данной курсовой работе необходимо разработать бизнес-план телекоммуникационного предприятия на текущий календарный год. Для этого необходимо составить следующие разделы бизнес-плана:
- составить план объемов оказания услуг в натуральном выражении, план доходов предприятия;
- составить план расходов предприятия;
- составить план финансовых результатов предприятия, прибыли, рентабельности;
- рассчитать показатели эффективности бизнес-плана.
По результатам проведенных расчетов необходимо сделать выводы относительно экономической эффективности разработанного бизнес-плана.
Исходные данные (6 вариант)
Исходные данные для выполнения курсовой работы представлены в таблице 1.
Таблица 1. Исходные данные
Показатели Значение показателя
Объем исходящих внутризоновых телефонных соединений в текущем году, тысяч минут 132780
Темп роста в плановом году, % 105,4
Количество абонентов на начало текущего года, человек 287555
Количество абонентов на начало планового года, человек
Прирост абонентов по кварталам в текущем году, единиц 1 квартал –3450, 2 квартал –4350,
3 квартал –2340, 4 квартал –2405
Прирост абонентов по кварталам в плановом году, единиц 1 квартал –3685, 2 квартал –4630,
3 квартал –2650, 4 квартал –2600
Средняя доходная такса 1 мин. внутризоновых телефонных соединений в текущем году, рублей 5,4
Темп снижения в плановом году, % 3,5
Структура абонентов в текущем году: население (организации) 87(13)
Структура абонентов в плановом году: население (организации) 88(12)
Средняя абонентская плата для организаций в текущем (плановом) году, рублей в месяц 520(550)
Средняя абонентская плата в разрезе тарифных планов для населения в текущем (плановом) году, рублей в месяц:
- повременный тариф
- комбинированный тариф
- безлимитный тариф
206(235)
295(315)
430(460)
Тариф за предоставление доступа к местной телефонной сети, тысяч рублей
- население 4,9
- организации 8,5
Распределение абонентов категории «население» по тарифным планам в текущем (плановом) году
- повременный
- комбинированный
- безлимитный
48(50)
32(30)
20(20)
Среднегодовая численность работников в текущем году, штатных единиц 1579
Темп изменения в плановом году, % 98,2
Среднемесячная зарплата в текущем году, руб. 32750
Темп роста в плановом году, % 106
Наличие ОПФ на начало текущего года, тысяч рублей 4260000
Ввод основных средств по кварталам в текущем (плановом) году, тысяч рублей 1 квартал –85000(50000), 2 квартал –60000(52300), 3 квартал –85000(34000), 4 квартал –69007(50500)
Выбытие основных средств по кварталам в текущем (плановом) году, тысяч рублей 1 квартал –8280(5000), 2 квартал –5820(3400), 3 квартал –8720(4600), 4 квартал –5531(4500)
Удельный вес доходов от услуг внутризоновой и местной телефонной связи в общей сумме доходов от услуг связи в текущем (плановом) году, % 76,3(70,9)
Удельный вес доходов по агентским договорам и от неосновной деятельности в выручке от продажи товаров, работ, услуг в текущем (плановом) году, % 5,8 (6,0)
Отчисления на социальные нужды (в % к ФОТ), % 30
Средняя норма амортизации в текущем (плановом) году, % 9,5 (9,6)
Материальные затраты в текущем году, рублей на 100 рублей доходов 5,65
Планируемый рост цен на материалы, индекс 1,08
Индекс экономии материальных затрат в плановом году, индекс 0,97
Прочие затраты в текущем году, рублей на 100 рублей доходов 23,80
Планируемый рост цен по прочим затратам, индекс 1,05
Индекс экономии прочих затрат в плановом году, индекс 0,96
Доля прочей прибыли, включая прибыль от внереализационной и операционной деятельности, в прибыли от продаж в текущем (плановом) году, % 1,5 (1,45)
Доля прибыли от продаж, имеющей льготы по налогообложению в текущем и плановом годах, % 3
Ставка налога на прибыль, % 24
