Надежность коммерческого банка является важнейшим аспектом его деятельности, так как именно репутация надежного банка является одним из главных факторов привлечения к нему клиентов и инвесторов. Здраво-мыслящий клиент не вкладывать свои сбережения в банк, кажущийся ему ненадежным, даже если этот банк предлагает более привлекательные условия, чем другие кредитные организации. Немаловажным аспектом также является недоверие населения Российской Федерации к финансовым институтам, вызванное событиями 1990-х годов – банкротствами банков, деятельностью «финансовых пирамид» и т.п. Поэтому возможность оценить надежность банка для рядовых граждан является очень важной.

Поскольку коммерческий банк ведет свою деятельность главным образом за счет привлеченных средств, то доверие клиентов, кредиторов и потенциальных инвесторов необходимо ему для нормального функционирования. Одним из инструментов приобретения деловой репутации является кредитный рейтинг. Он составляется специальными рейтинговыми агентствами, которые оценивают эффективность и кредитоспособность банка по собственной методике и присваивают ему определенный класс надежности. Естественно, что коммерческий банк, имеющий высокий класс надежности, присвоенный известным рейтинговым агентством, имеет больше возможностей привлекать клиентов и инвесторов, а выпущенные им ценные бумаги имеют больший спрос на рынке (т.е. банк может привлекать средства на более выгодных условиях).

Кроме того, регулярная оценка надежности коммерческого банка позволяет его руководству своевременно заметить недостатки в его деятельности и потенциальные проблемы, к которым они могут привести, и принять необходимые меры. Это значит, что оценка надежности банка является инструментом по предупреждению возможных финансовых проблем в его деятельности. 

Таким образом, методика оценки надежности коммерческого банка важна как для потенциальных инвесторов (частных лиц, предприятий и организаций), так и для коммерческих банков. Перечисленные обстоятельства определяют важность и актуальность выбранной темы магистерской диссертации «Оценка надежности банка». Целью исследования в работе является изучение методик оценки надежности коммерческого банка и выявление основных факторов, влияющих на нее. Для выполнения поставленной цели в работе были решены следующие задачи:

1. Рассмотреть содержание понятий «устойчивость» и «надежность» коммерческого банка, рассмотреть основные риски банковской деятельности.

2. Провести анализ нормативно-законодательных актов, регулирующих надежность банка.

3. Рассмотреть методики присвоения рейтинга основных международных рейтинговых агентств и сравнить их с методиками отечественных агентств.

4. Изучить методику оценки экономического состояния банка, разработанную банком России.

5. Рассмотреть другие способы оценки надежности коммерческого банка, а также тенденции и перспективы в этой области анализа.

6. Провести анализ рисков деятельности коммерческого банка, оценить его надежность с помощью различных методик и выявить основные факторы, влияющие на нее.

Объектом исследования в магистерской диссертации является АО «ЮниКредит Банк». Предметом исследования являются методики оценки надежности коммерческих банков.

Методической базой для написания работы послужили учебные пособия по банковскому делу, анализу банковской деятельности и риск-менеджменту, а также периодические издания и монографии на изучаемую тему. Кроме того, в работе использовались методики оценки кредитоспособности банков международных и российских рейтинговых агентств. Информационной базой для анализа является финансовая отчетность АО «ЮниКредит Банк», а также информация, опубликованная на официальном сайте банка и сайте Банка России.

Магистерская диссертация состоит из введения, трех глав и заключения. Во введении обоснована актуальность исследования, сформулированы основные цели и задачи. В первой главе работы был проведен анализ основных теоретических понятий, а законодательно-нормативной базы определения надежности банка.

Вторая глава работы посвящена исследованию различных подходов к оценке надежности коммерческого банка – рейтинговой оценки, комплексного анализа, экспресс-анализа и других современных методик.

В третьей главе был проведен анализ деятельности конкретного коммерческого банка, рассмотрены основные банковские риски и оценена эффективность управления ими. Также была проведена оценка надежности банка с помощью различных методов – моделей экспресс-оценки и методики Банка России.

В заключении были сформулированы основные выводы и предложения по результатам проведенного исследования.