1. Денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта называются…
а) инвестициями;
б) депозитом;
в) спекуляцией.
2. Инвестиции могут быть…
а) ценные и рыночно-нейтральные;
б) парные и прямые;
в) прямые и финансовые;
3. С точки зрения традиционного подхода инвестиции могут решить следующие задачи:
а) приобретение доли в бизнесе с целью получения части прибыли этого бизнеса;
б) сохранность средств от инфляции и спекуляции;
в) все вышеперечисленные.
4. Какой способ получения непроизводственного дохода раскрывает экономическая теория?
а) арбитраж;
б) спекуляция;
в) все вышеперечисленное.
5. Одним их объяснений этого термина может служить известная пословица «Не клади все яйца в одну корзину».
а) диверсификация целей;
б) переориентация рынков сбыта;
в) финансовая независимость.
6. На какие две группы экономическая теория делит весь товарный мир?
а) материальные блага и услуги;
б) деньги и капитал;
в) товары и деньги.
7. По форме выпуска ценные бумаги делятся на…
а) документарные и бездокументарные;
б) именные и предъявительские, а также ордерные;
в) все вышеперечисленные.
8. Укажите классы, на которые делятся существующие в современной мировой практике ценные бумаги.
а) центральные и пассивные;
б) портфельные и оперативные;
в) основные и производственные.
9. Какой термин раскрывает часть прибыли акционерного общества или иного хозяйствующего субъекта, распределяемую между акционерами, участниками в соответствии с количеством и видом акций, долей, находящихся в их владении?
а) дивиденд;
б) рента;
в) чистая прибыль.
10.На каком сайте можно ознакомиться с текущей информацией о состоянии законодательной базы правового регулирования российского рынка ценных бумаг, действующих постановлениях ФСФР, инструкциях самого ЦБ РФ, выдаче и отзыве лицензий у профессиональных участников российского рынка ценных бумаг, требованиям по аттестации специалистов на допуск к работе на рынке ценных бумаг?
а) www.imf.org;
б) www.cbr.ru;
в) www.nalog.ru.
1 1.Что за разделы из приведенных ниже включены в структуру рынка ценных бумаг?
а) первичный и вторичный рынок;
б) депозитарии и расчетно-клиринговые организации, а также рынок деривативов (срочных инструментов);
в) все вышеперечисленные.
12.Профессиональные участники в отношении частных инвесторов представляют собой финансовых посредников, которые могут предоставлять следующие виды услуг:
а) брокерское обслуживание;
б) доверительное и полудоверительное управление;
в) все вышеперечисленные.
13.Какие организации дают возможность частным и корпоративным инвесторам аккумулировать средства с целью их последующего инвестирования в инструменты фондового рынка и отличаются от банков набором услуг, предоставляемых клиентам?
а) коммерческие банки;
б) инвестиционные компании;
в) депозитарии.
14.Какие финансовые учреждения, имеют лицензию на право работы с ценными бумагами, являются наиболее значительными участниками фондового рынка, поскольку располагают большими денежными ресурсами и имеют большие возможности по сравнению с другими финансовыми институтами перераспределять инвестиционные риски?
а) инвестиционные компании;
б) депозитарии;
в) коммерческие банки.
15.Как называют компании, оказывающие услуги по определению взаимных денежных обязательств после совершения операций на организованном рынке ценных бумаг и обслуживают операции на торговых площадках.
а) клиринговые компании;
б) депозитарии;
в) номинальные держатели.
16.Рынок первоначального предложения (размещения), охватывающий в основном новые выпуски ценных бумаг корпораций — как акций, так и облигаций — это…
а) фондовый рынок;
б) первичный рынок;
в) рынок ценных бумаг.
17.Укажите вид первоначального предложения, при котором пакет акций продается одному-двум институциональным инвесторам (например, инвестиционному банку или компании). Особенностью такого размещения является закрытый характер сделки.
а) частное размещение;
б) публичное размещение;
в) все вышеперечисленные.
1 8.Какой вид размещения осуществляется с помощью посредников — все тех же инвестиционных компаний?
а) публичное размещение;
б) частное размещение;
в) все вышеперечисленные.
1 9. Вторичный рынок может быть…
а) организованным и неорганизованным;
б) «биржевой» и «внебиржевой» ;
в) все вышеперечисленное.
20.Рынок, в силу своей неорганизованности не допускающий применения Интернета для операций с ценными бумагами, — это…
а) биржевой рынок;
б) внебиржевой рынок;
в) организованный рынок.
21.Биржи, где нет выделенного специалиста и все сделки осуществляются автоматическим исполнением совпадающих пар заявок, называются…
а) дистанционными;
б) корпоративными;
в) электронными.
22.Какие периоды включаются в состав торгового дня, в течение которого производится выставление заявок и заключение сделок в секции фондового рынка Московской биржи?
а) предторговый и поспеторговый периоды;
б) торговая сессия;
в) все вышеперечисленные.
23.Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только…
а) физические лица;
б) государственные органы;
в) юридические лица.
24.Кто выступает от лица эмитента, ведя учет его акционеров и отчитываясь перед ним?
а) регистратор;
б) клиринговая компания;
в) депозитарий.
25.На какие виды классифицируют показатели рынка ценных бумаг, исходя из степени обобщения исследуемой информации?
а) локальные и частные;
б) интегральные и частные;
в) все вышеперечисленные.
26.К расчетам каких показателей изменения цен акций за исследуемый период сводятся методические приемы построения интегральных индексов?
а) темпов роста/снижения среднеарифметической и средневзвешенной цен;
б) среднеарифметического и среднегеометрического темпов роста/снижения;
в) все вышеперечисленные.
27.Главное назначение интегральных показателей
а) учитывать новые выпуски акций различных компаний;
б) выявить генеральный тренд (направление) движения курса на рынке акций;
в) рассчитывать индекс для крупнейших компаний на рынке.
28.Фондовая биржа РТС рассчитывает и публикует следующий фондовый индекс
а) индекс РТС (тикер индекса — RTSI;
б) технический индекс РТС (тикер индекса — RTST);
в) все вышеперечисленные.
29.Порядок исчисления налога на доходы физических лиц установлен…
а) гл. 23 Налогового кодекса РФ;
б) гл. 25 Налогового кодекса РФ;
в) гл. 26 Налогового кодекса РФ.
30.О чем следует помнить при расчете прибылей и убытков с целью уменьшения налогооблагаемой базы физических лиц и переноса убытков в будущие периоды?
а) убытки, полученные по ЦБ, не обращающимся на организованном рынке, не могут уменьшить налоговую базу по другим операциям;
б) прибыль, полученная по операциям с ЦБ не обращающимся на биржах не может быть уменьшена;
в) верны оба утверждения.
31.В течение какого времени Брокером осуществляет расчет налоговой базы для исчисления налога на доходы физических лиц (НДФЛ)?
а) по истечении налогового периода не позднее срока, установленного для подачи налоговых деклараций за соответствующий налоговый период;
б) на следующий рабочий день после подачи Клиентом распоряжения на вывод денежных средств или ценных бумаг;
в) не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим месяцем.
32.НДФЛ — это налог, который…
а) должен быть удержан и перечислен в бюджет, только если в качестве налогоплательщика выступает орган государственной власти или местного самоуправления;
б) должен быть удержан налоговым агентом при выплате дивидендов российской организации и перечисленная в бюджет сумма налога должна быть возвращена налогоплательщику инспекцией по месту его учета;
в) должен быть удержан с инвестора по результатам всех выплат, включая текущую.
ЗЗ.Обо всех сделках с ценными бумагами, совершенными нерезидентами, брокер сообщает в…
а) ФНС не позднее следующего рабочего дня за днем получения Уведомления;
б) Банк России не позднее 5 дней после совершения сделки;
в) в прокуратуру не позднее трех суток со дня поступления указанного сообщения.
34.Какого рода сервис предполагают брокеры полного цикла?
а) исполняют распоряжения клиента за фиксированную сумму, скажем $20 за сделку (неважно на 2 акции эта сделка или 5000), и не дают никаких рекомендаций или советов;
б) не только исполнение распоряжений клиента на куплю-продажу ценных бумаг, но и дополнительные услуги, связанные с инвестиционным и налоговым консультированием;
в) все вышеперечисленное.
35.Выберите тип брокерских услуг, предоставляемых интернет-брокерами.
а) на основе браузер-ориентированного интерфейса (web-based);
б) на основе интерфейса специальной программы;
в) все вышеперечисленные.
36.Какая торговая площадка пока не получила должного развития либо обслуживает оборот нижеупомянутых?
а) Московская биржа ММВБ-РТС;
б) Московская Международная Товарно-энергетическая биржа;
в) Биржа «Санкт-Петербург».
37.В настоящее же время инфраструктура коллективных инвестиций в России уже сформирована и включает следующие формы организаций:
а) негосударственные пенсионные фонды и страховые компании;
б) кредитные союзы , а также акционерные и паевые инвестиционные фонды;
в) все вышеперечисленные.
38.Каким образом организационная структура паевого фонда обеспечивает защиту прав инвесторов?
а) оказание своим членам определенных финансовых услуг: сбережение денежных
средств, предоставление кредита и других услуг, оговоренных в уставе;
б) в ней разделены функции управления, хранения и учета средств фонда между независимыми друг от друга структурами — управляющей компанией и специализированным депозитарием;
в) все вышеперечисленное.
39.Стоимость чистых активов (СЧА) — это…
а) разница между ценой реализации и номинальной стоимостью облигаций;
б) разница между стоимостью активов и пассивов фонда;
в) разница между краткосрочными активами и краткосрочным заемным капиталом.
40.Информацию, касающуюся инвестиций, можно найти через следующие источники:
а) брокерские фирмы, крупнейшие общемировые службы финансовых, политических, экономических, светских и иных новостей, интернет-порталы;
б) компании, специализирующиеся на предоставлении котировок реального времени по Интернету, аналитические, экономические, финансовые и другие информационные издания, государственные организации;
в) все вышеперечисленные.
41 .Что такое портфель инвестиций?
а) пакет финансовых инструментов, характеризующийся ориентацией на максимизацию роста или дохода при высоком уровне портфельного риска;
б) документ, в котором комплексно, системно и детально обосновывается инвестиционное предложение и определяются основные характеристики инвестиционного проекта;
в) совокупность всех инвестиций физического или юридического лица, рассматриваемая как единое целое.
42.Укажите два вида основных профессиональных подходов к выбору ценных бумаг.
а) экономический анализ и финансовый анализ;
б) фундаментальный анализ и технический анализ;
в) частичный анализ и комплексный анализ.
43.Различают следующие наиболее общие категории акций компаний стабильных отраслей:
а) «голубые фишки» (blue chips);
б) оборонительные и доходные акции;
в) все вышеперечисленные.
44.Спекулятивными называются отрасли, которые…
а) из-за отсутствия надежной информации представляют собой особый риск для инвесторов;
б) применяют устаревшую технологию или производят устаревшую продукцию;
в) характеризуются особой чувствительностью к деловому циклу.
45.Одной из главных целей GAAP является следующая…
а) финансовые отчеты должны подготавливаться периодически, через равные промежутки времени;
б) в свои финансовые документы фирмы должны включать все расходы, делать которые необходимо для получения доходов, указанных в отчетности;
в) в предусмотреть такую структуру финансовой отчетности, которая позволяет сравнивать документацию различных фирм.
46.Какое требование GAAP определяет правило «информация, содержащаяся в отчетах, должна быть изложена так, чтобы ее мог воспринять читатель со средним уровнем понимания проблем бизнеса «?
а) существенность;
б) надежность;
в) ясность.
47.Основной финансовый документ предприятия, который должен удовлетворять требованиям государства о предоставлении отчета о финансовом положении фирмы в конце отчетного периода —
а) баланс;
б) отчет о финансовых результатах;
в) налоговая декларация.
48.Средства, которые фирма использует для осуществления своей повседневной деятельности, — это
а) доход от обычной деятельности;
б) доходы до выплаты процентов и налогов;
в) работающий капитал.
49.Показатель капитализации, или капитализированная стоимость акций, определяет…
а) возможности фирмы получить не только выручку от продаж, но и доходы;
б) рыночную стоимость всех акций корпорации;
в) средний процент превышения выручки от реализации товаров и услуг над себестоимостью этих товаров и услуг.
50.Долю прибыли на акцию, которая распределяется фирмой в качестве дивидендов, или долю чистого дохода, выплачиваемого как дивиденды, характеризует
а) показатель отношения рыночной цены акции к доходу на акцию;
б) показатель выплаты дивидендов;
в) прибыль на акцию.
